常宁市乡镇财政管理局2018年部门预算编制说明
一、工作职责
（一）负责指导和审核乡镇编制年度财政综合预算及决算，监督检查乡镇财政收支执行情况；
（二）负责审核乡镇用款指标和计划，及时拨付资金；
（三）指导和监督乡镇会计核算业务，审核乡镇收支原始凭证和会计报表；
（四）负责涉农补贴“一卡通”发放工作；
（五）负责组织和指导乡镇财政开展乡镇财政资金监管工作。对各级政府安排和分配用于乡镇及以下的各种财政资金，包括乡村基本支出经费、乡村项目建设资金、财政补助性资金以及乡镇组织的集体经济收入等实施监督管理，确保乡镇财政资金安全、规范、高效运行；
（六）负责全市乡村财政财务精细化管理工作。主要包括乡镇财政预算管理精细化、日常收支核算精细化、专项资金监督管理精细化、“村账乡代理”精细化、惠农补贴“一卡通”发放管理精细化、债权债务管理精细化等内容；
（七）负责全市各乡镇（办事处）财政财务管理工作的考核评比；
（八）负责农村税费改革和农村综合配套改革联络协调工作；
（九）负责乡镇财政管理信息化建设及乡镇财政干部业务培训工作。
二、部门预算单位构成
根据编委核定，我局内设处室 4 个，所属事业单位 22 个，全部纳入2018年部门预算编制范围。
内设处室分别是：乡镇财政管理股、综合股、乡财资金监管股。
所属事业单位分别是：宜阳办事处财政所、柏坊镇财政所、蓬塘乡财政所、水口山镇财政所、烟洲镇财政所、白沙镇财政所、西岭镇财政所、荫田镇财政所、三角塘镇财政所、兰江乡财政所、官岭镇财政所、洋泉镇财政所、大堡乡财政所、新河镇财政所、胜桥镇财政所、板桥镇财政所、罗桥镇财政所、庙前镇财政所、塔山乡财政所、天堂山办事处财政所、培元办事处财政所、泉峰办事处财政所。
三、2018年收支预算
2017年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算和政府性基金收入，也包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保机关及属事业单位基本运行的经费，也包括归口管理专项经费。
（一）收入预算
2018年单位预算收入174.18万元，其中：一般公共预算拨款 174.18万元。
（二）支出预算
2018年单位支出预算 174.18万元，其中：一般公共服务支出174.18 万元。
2018年全年收支预算平衡。
四、一般公共预算拨款支出预算
2018年一般公共预算拨款支出（经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款）174.18万元。
（一）基本支出：2018年年初预算数为 108.18万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2018年年初预算数为 66 万元。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2018年参公事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款174.18万元，比2017年预算增加75.69万元，上升 43.5 %，原因是：基本支出增加为工资调资；本年预算增加项目支出。
2、“三公”经费预算
2018年“三公”经费预算数为6.8万元，比上年预算 7万元减少 0.2 万元，降低 0.29 %。其中，公务接待费 6.8 万元, 公务用车购置及运行费 0 万元，因公出国（境）费 0 万元,取消了公务用车费用、
3、政府采购情况
2018年政府采购预算总额 0 万元，其中，政府采购货物预算 0 万元，政府采购服务预算 0 万元。
六、名词解释
1、机关运行经费
为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费
纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
七、部门预算需公开的表格情况（见附表）
1、部门收支总表
2、部门收入总表
3、部门支出总表
4、部门支出总表（分类）
5、财政拨款收支总表
6、一般公共预算拨款支出预算分类汇总表
7、一般公共预算拨款—基本支出预算明细表-工资福利支出
8、一般公共预算拨款—基本支出预算明细表-商品和服务支出
9、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助
10、政府性基金拨款省级支出预算分类汇总表
11、“三公”经费预算表
12、项目支出绩效目标表
13、整体支出绩效目标表
