常宁市教育局2021年度部门决算
发布时间：2022-08-31来源： 常宁市教育局
目录
第一部分 常宁市教育局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 常宁市教育局2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 常宁市教育局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常宁市教育局概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策、法律和法规；研究制定全市教育发展规划。
（二）统筹管理全市学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、民族教育以及社会力量办学等工作。
（三）指导各级各类学校贯彻国家教育方针，提高教育教学质量。
（四）统筹管理全市各中小学校教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费。
（五）协调和指导学校安全保卫、法制教育等工作，创建平安校园。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
常宁市教育局内设机构包括：2021年常宁市教育局学校共358所，其中高中7所，职业学校5所，初中48所（含九年一贯制15所），片完小79所，村联小45所，特殊教育学校1所，幼儿园173所。
按教育阶段划分，义务教育阶段学校共计173所。非义务教育阶段学校185所。
（二）决算单位构成。
常宁市教育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市教育局本级以及义务教育阶段学校决算在内的汇总决算。
第二部分 常宁市教育局2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 常宁市教育局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计计91171.72万元，与2020年相比，减少1103.95万元，减少1.20%。主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。
二、 收入决算情况说明
2021年度收入合计91171.72万元，其中财政拨款收入91106.51万元，占总收入的99.93%，政府性基金收入0万元，占总收入的0.00%，其他收入65.22万元，占总收入的0.07%。
三、 支出决算情况说明
本年支出合计91171.72万元，其中基本支出88851.17万元，占总支出的97.45%，项目支出2320.55万元，占总支出的2.55%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计91106.51万元，与2020年相比，降低1.01%，主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度支出合计91106.51万元，其中基本支出88851.17万元，占总支出的97.52%，项目支出2255.33万元，占总支出的2.48%。财政拨款支出比上年降低1.01%，主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出91106.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10万元，占0.01%；国防支出37万元，占0.04%；教育（类）支出87795.79万元，占96.37%;社会保障和就业支出的抚恤费支出78.08万元，占0.09%；住房保障支出3185.63万元，占3.50%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为67269.16万元，支出决算数为91106.51万元，完成年初预算的135.44%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此科目反应了纪检组工作经费的支出情况。
2、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此科目反应了国防征兵训练经费的支出情况。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为5047.25万元，支出决算为8105.01万元，完成年初预算的160.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育局机关运行经费从上年的一般公共服务项调至行政运行项，绩效工资和年终奖的30%部分均从此项目列支以及从一般行政管理事务项调整支出至行政运行项目。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务、其他教育管理事务（项）。
年初预算为1353万元，支出决算为2076.63万元，完成年初预算的153.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本科目包含了绩效工资。
5、教育支出（类）普通教育（款）学前、小学、初中、高中教育、其他普通教育支出（项）。
年初预算为55421.16万元，支出决算为74171.88万元，完成年初预算的133.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：义务教育生均公用经费提标、高中生均公用经费提标；中央、省、常宁市本级财政加大了对普通教育的投入力度。
6、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为1.89万元，支出决算为949.57万元，完成年初预算的50241.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：常宁市职业中等专业学校和常宁市教师进修学校两个单位为一级预算单位，年初预算批复单独批复了两学校的预算。而中职免学费和中职助学金资金均通过教育局账户转拨至两所学校。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村、城市、其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2465.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排，年末根据三税计算返还给教育使用。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排，年末高考、学业水平考试分成返还教育。
9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为78.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为3468.29万元，支出决算为3185.63万元，完成年初预算的91.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：12月份住房公积金是次年元月缴纳。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出88851.17万元，其中：人员经费78950.16万元，占基本支出的88.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、助学金、社会保障缴费、住房公积金等；公用经费9901.02万元，占基本支出的15.37%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为200万元，支出决算为24.88万元，完成预算的12.44%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平。
公务接待费支出预算为200万元，支出决算为24.88万元，完成预算的12.44%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行了2020年年初预算，认真贯彻落实了常办发【2018】20号关于进一步规范常宁市党政机关公务接待管理的有关规定和常财行【2019】13号关于明确常宁市党政机关公务活动用餐有关事项的通知精神，严控招待费用，节约了开支。与上年相比减少0.19万元，减少的主要原因是认真贯彻落实了常办发【2018】20号关于进一步规范常宁市党政机关公务接待管理的有关规定，严控招待费用。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平。与上年相比无变化。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算24.88万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为24.88万元，全年共接待来访团组498个、来宾人次4528，主要是高考、中考、各部门各项检查、督查、调研等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出9901.02万元，比上年决算数减少743.18万元，减少6.98%。主要原因是：牢固树立过苦日子思想，节约日常开支。
十、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费340.48万元，用于开展各项业务技能培训，人数2216人，内容为教师国培计划、各项业务技能培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额5832万元，其中：政府采购货物支出1650 万元、政府采购工程支出3859万元、政府采购服务支出323万元。授予中小企业合同金额543万元，占政府采购支出总额的9.31%，其中：授予小微企业合同金额171万元，占政府采购支出总额的2.93%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目3个，共涉及资金2255.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“边远地区教师岗位津贴”“教育发展专项资金”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2255.33万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看：
1、2021年义务教育阶段中学补助公用经费标准为850元/生.年，小学补助公用经费标准650元/生.年，特教学生年生均6000元的标准，不足100人的学校按100人拨付公用经费，对于寄宿制学校按寄宿生人数拨付300元的生均公用经费。补助公用经费主要用于学校教育教学活动、教师培训、维修添置、水电、交通差旅邮电、器设备、图书资料购置等。
2、2021年社会保障缴费单位负担部分已由财政足额预算安排。
3、教育经费全部按要求投入到各个项目，做大做强了我市教育事业。主要采取以下方式确保教育支出发挥最大效能：一是严格要求学校不准新增赤字，二是要求学校使用公用经费按“保工资、保运转、保扶贫、保项目”的侧重原则做到“四保障”。三是财政投入力度不继加大，为我市化解大班额减轻了压力。本年度有重点项目支出：教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）2056.63万元，教育费附加安排的支出（款） 其他教育费附加安排的支出（项）171.75万元，其他教育支出（款）其他教育支出（项）26.95万元等。
（二）存在的问题及原因分析
可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。
二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。
三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。
第五部分 附件
2021年度部门整体支出绩效评价报告
2021年度部门决算公开表格
常宁市教育局
2022年8月31日
2021年度部门整体支出绩效评价报告
为了进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据市财政局《关于全市所有行政事业单位整体绩效评价及重点项目绩效评价的通知》要求，现将我局2021年度财政资金绩效评价工作有关情况报告如下：
一、 基本情况
（一）部门职责
1、全面贯彻党和国家的教育方针、政策，贯彻实施国家有关教育的法律、法规和规章，研究制定全市教育工作的地方性行政措施并监督执行。
2、研究全市教育发展战略思路，统筹规划、协调指导全市教育体制和办学体制等方面的改革；研究制定全市教育事业的发展规划及年度计划，并组织实施。
3、综合管理全市基础教育含学前教育、高等教育、职业教育、成人教育以及扫盲等工作；负责全市普通高中、职业中学和市区初中的设立与变更；负责市区初中、普通高中、职业高中、职业中专新生录取和学籍管理工作；负责教育督导、评估与检查。
4、统筹管理本部门教育经费；提出市财政预算内教育经费预算方案的建议；负责统筹管理省拨和市下达的教育经费，并归口管理国外、境外对本市教育的援助和贷款；协同市财政部门指导和管理市属高校的财务工作；组织协调局管学校教育经费的审计监督工作。
5、综合管理全市教育系统的劳动人事工作，协同市有关部门，研究提出局管各学校单位的机构设置和人员编制的意见；组织指导各级各类学校教师资格证书制度的实施和教师资格的认定工作；统筹规划并指导除部、省属大中专院校以外的其他学校的教师和教育行政干部队伍的建设工作；指导教育人事制度改革；负责全市中小学校高级、中级教师专业技术职务评审审核工作。
6、归口管理全市的学历教育、社会力量办学工作，负责市属成人中专的设置、撤销、更名，社会力量办学机构的设立与变更审批工作。
7、规划和指导全市中小学及有关学校的教育教学工作，指导各级各类学校的德育、体育、艺术教育、劳动技术教育和国防教育等工作。
（二）、机构设置和人员基本情况
我局根据编委核定，内设处室28个，分别是：办公室、人事股、老师工作股、计财股、普教股、职教成教股、体卫艺股、民办教育股、招生办公室、法规股、审计股、监察室、教育阳光服务中心、毕业生管理办公室、教育工会、妇委会、团委会、机关总支部、勤工俭学管理站、教育技术装备站、教育信息中心、教育教学研究室、学生资助管理中心、政府教育督导室、教育经费核算管理中心、基建办、计生办、综治办。。
所属事业单位分别是：教育局、常宁市第一中学、常宁市第二中学、常宁市第三中学、常宁市第六中学、常宁市职业中专、常宁市进修学校、常宁市幼儿园、常宁市农广校、常宁市教育经费核算管理中心。
我市现有各级各类学校共358所，其中高中7所，职业学校5所，初中48所（含九年一贯制15所），片完小79所，村联小45所，特殊教育学校1所，幼儿园173所。在校学生（含幼儿园学生）151325人，其中：小学生65158人，初中生35586人，高中生19633人，职业高中7210人，特殊学校281人，幼儿园23457人。在职教职工(含幼儿园教职工)10317人（纳入财政工资统发7544人），其中：高中阶段教职工（含职业学校）1653人，初中阶段教职工2913人，小学阶段教职工3515人，幼儿园教职工2236人。教育系统退休教职工4041人。
三、整体绩效目标
1.以化解大班额为主线开展工作。力争财政投入最大限度化解大班额现象。
2.以“标准化学校”建设为主线，整合义务教育资源，解决学生入学难问题。按年度计划推进，充分整合教育资源（含基建、装备、师资、管理），分步完成义务教育学校“标准化”建设。
3.以提高教育质量为主线，提高学校办学水平。
4.以加强党建工作为主线，发挥党员先锋模范作用和党组织的战斗堡垒作用，推进党风廉政建设。
5.以创建湖南省文明平安校园建设先进县市区为年度绩效目标。
四、教育系统整体绩效情况
（一）本年收入合计91171.72万元，其中：财政拨款收入91106.51万元，占99.93%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%，事业收入65.22万元，占0.07%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%等。
（二）本年支出合计91171.72万元，其中：基本支出88851.57万元，占97.46%；项目支出2320.55万元，占2.54%；经营支出0万元，占0%等。
项目支出安排合格化学校建设资金、职业基础能力建设资金、寄宿制学校条件改善资金共计2120.55万元，对105所学校进行校舍维修改造，极大的改善了寄宿制学校办学条件，美化亮化了教学环境，得到了我市老百姓的一致好评。我们自认为该项经费的支出圆满完成了绩效目标，自评满分。
项目支出安排边远地区教师岗位津贴200万元，用于对工作在偏远乡镇如白沙、西岭、塔山、新河等工作一线的教师进行津补贴。由我局人事股核定人员标准，分中心学校拨付到位。极大地稳定了偏远地区教师队伍的稳定，我们认为该项经费的支出圆满完成了绩效目标，自评满分。
五、评价过程及绩效分析
1、2021年义务教育阶段中学补助公用经费标准为850元/生.年，小学补助公用经费标准650元/生.年，特教学生年生均6000元的标准，不足100人的学校按100人拨付公用经费，对于寄宿制学校按寄宿生人数拨付300元的生均公用经费。补助公用经费主要用于学校教育教学活动、教师培训、维修添置、水电、交通、差旅、邮电、仪器设备、图书资料购置等。
2、2021年社会保障缴费单位负担部分已由财政足额预算安排。
3、教育经费全部按要求投入到各个项目，做大做强了我市教育事业。主要采取以下方式确保教育支出发挥最大效能：一是严格要求学校不准新增赤字，二是要求学校使用公用经费按“保工资、保运转、保扶贫、保项目”的侧重原则做到“四保障”。三是财政投入力度不继加大，为我市化解大班额减轻了压力。本年度有重点项目支出：教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）2056.63万元，教育费附加安排的支出（款） 其他教育费附加安排的支出（项）171.75万元，其他教育支出（款）其他教育支出（项）26.95万元等。
六、存在的问题与建议
1、保障经费标准过低，由于物价指数上涨过快，不能满足农村中小学校正常公业务开支。建议：上级尽快提高保障经费水平，以满足中小学校正常运转。
2、由于城镇化进程加速，农村学生正常流动速度加快，打破了教育资源均衡，造成城区学校学位严重不足。建议：财政预算扩容提质资金到4000万元/年，加快城区学校扩容速度，缓解城区学校压力。
常宁市教育局
2022年8月31日